2026年6月26日，广州新莱福新材料股份有限公司发布《广东信达律师事务所关于广州新莱福新材料股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书(三)》。
本次交易因公司实施2024年度权益分派及2025年中期权益分派，对发行股份价格、数量及部分交易对方股份锁定期安排进行调整。截至2025年4月30日，标的公司股东全部权益评估值105,459.88万元，交易对价为105,400.00万元。加期评估未减值，不调整评估结果及交易方案。
发行股份价格从33.98元/股调整为33.38元/股，发行数量为28,418,213股，占发行后总股本的21.21%。交易对方广州易上股份锁定期延长至36个月。该调整不构成重大调整，符合相关规定。
上市公司与交易对方主体资格合法有效。本次交易新增2026年4月30日和6月26日相关会议批准和授权，尚需经深交所审核通过并经中国证监会同意注册。6月26日，上市公司与交易对方签署《资产购买协议之补充协议(二)》。
标的资产金南磁材基本情况、股本结构等未变，股权无权利限制，控股股东及实际控制人未变。龙门金南经营范围变更，补充核查期间，金南磁材及其子公司业务、资质等无重大变化，新增专利4项。
本次交易不涉及标的公司债权债务转移及员工安置，构成关联交易，上市公司已履行必要决策程序。上市公司已履行现阶段信息披露义务，尚需继续履行。相关各方买卖证券行为符合规定，本次交易具备实质性条件，证券服务机构资格未变。
