2026年04月01日，聚和材料发布2025年度内部控制评价报告。
报告指出，建立健全和实施内部控制并评价其有效性是公司董事会的责任。公司内部控制目标是合理保证经营管理合法合规等，但存在固有局限性。
评价结论显示，在内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，财务报告内部控制有效；未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自基准日至报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素，且内部控制审计意见与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致，审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露也与公司评价报告披露一致。
评价范围涵盖公司及全部控股子公司，资产总额和营业收入占比均达100%，主要业务和事项包括公司治理、资金活动等，重点关注采购与付款等多个高风险领域。
公司依据相关规范和要求开展评价工作，内部控制缺陷认定标准与以前年度一致，并分别制定了财务报告和非财务报告内部控制缺陷的定量、定性认定标准。报告期内，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要及一般缺陷，也无未完成整改的相关缺陷。
此外，上一年度无内部控制缺陷整改情况。本年度公司内控运行良好，下一年度将结合发展战略和外部环境，持续修订、完善内部控制管理制度，保持体系有效运行，推行精细化管控，加强监督检查，优化业务流程和内控环境，促进公司健康高质量发展。
