2026年05月02日，凌云光发布《中国国际金融股份有限公司关于凌云光技术股份有限公司将募集资金无息借款部分转为对全资子公司投资之专项核查意见》。
2022年，凌云光首次公开发行股票，募集资金净额180,528.33万元，后行使超额配售选择权又增加净额27,526.23万元。公司对募集资金专户存储，并与相关方签署监管协议。截至核查意见出具日，公司募投项目包括工业人工智能太湖产业基地等，拟用或使用募集资金投入金额合计202,186.09万元。
2022 - 2025年期间，公司多次对募投项目进行安排和调整。截至目前，公司累计向苏州光工业提供借款63,790万元，为优化其资产负债结构，公司将持有的30,000万元债权向其投资，全部计入资本公积，不增加实收资本，投资后苏州光工业仍为全资子公司，且本次投资不构成相关变更、交易和重组，无需股东会审议。
苏州光工业成立于2020年6月1日，法定代表人为赵严，注册资本30,000万元。2026年3月31日资产总额191,024.84万元，净资产47,592.74万元；2026年1 - 3月营业收入31,641.81万元，净利润2,967.43万元。
公司审计委员会认为此次投资符合项目建设需要，不损害公司和股东利益，有利于子公司发展。保荐机构认为该事项已履行必要程序，符合相关规定，不存在改变募集资金投向和损害股东利益的情形，对该事项无异议。
