2026年04月01日，光韵达发布2025年度内部控制自我评价报告。
报告期内，公司依据企业内部控制规范体系，结合自身制度和评价办法，以风险为导向优化内控体系。评价结果显示，在2025年12月31日（内部控制评价报告基准日），不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制；也未发现非财务报告内部控制重大缺陷，且评价基准日至报告发出日无影响评价结论的因素。
公司建立内部控制制度的目标包括控制公司风险、确保财务报告和相关信息真实可靠完整、提高经营效率和效果、坚守合法合规经营底线、保障资产安全完整以及促进公司战略发展落地。遵循合法性、全面性、重要性、制衡性、有效性、适应性、成本效益和相互牵制原则。
公司内部控制结构涵盖控制环境、风险识别与评估、信息与沟通、控制活动和内部监督五大维度。控制环境方面，重视诚信道德、胜任能力等；风险识别与评估中，面对行业不确定性，采取稳固基本盘、强化研发创新、拓展多元市场等措施；信息与沟通上，制定多项制度确保信息有效管理；控制活动包含不相容职务分离、授权审批等多种控制措施，并对重点领域进行规范化管控；内部监督由董事会审计委员会及审计部负责。
内部控制自我评价范围包括公司及子公司等，涵盖治理结构、经营活动等多方面。公司明确了内部控制缺陷的定义、分类及认定标准。报告期内，无对投资者决策有重大影响的其他内控信息。
